纪小羊和她的出纳工作之(11)第一次收到银行汇票

财务是公司重要的部门，核心部门。其它部门一样重要。采购、生产、销售没一个部门不重要，缺一不可，而且需要各部门紧密配合。

司机小杨前脚刚走，销售员小赵又进了财务室。一进门，就表扬纪小羊：“纪会计，看不出你还真精明，换成我，说不定就收了那张假钱了。”

纪小羊清楚小赵是无事不登三宝殿，肯定又有业务办理。自己跟他办了两笔业务，都差点出错。对他的恭维话不以为然，反倒格外留神，态度却很诚恳：“你办业务？”

小赵手头就有一叠资料：销售合同，销售清单，然后是一张银行汇票和解讫通知。纪小羊周末刚恶补了银行票据方面的知识，理论基础是有了，但全部停留在书本上，银行汇票是什么样都还没见过。自己昨天还担心哪天收了银行票据怎么处理，担心什么，就来什么。真是天要下雨，娘要嫁人，挡都挡不住的。好了，自古道，兵来将挡，水来土掩。先审查银行汇票，再填进账单，到银行进账后，就可以开增值税发票了。纪小羊在心里想到。只见银行汇票如表（12-1）所示。

汇票的收款人肯定是本公司了，全称相符，银行汇票和解讫通知两联相符，汇票号码和记载的内容一致，提示付款期限为一个月，汇票是上周五开出来的，也在付款期内，汇票上记载的事项齐全，出票人印章清晰，符合规定，出票日期、出票金额都填写得很规范。纪小羊心想，对方开具银行汇票的出纳肯定是个经验丰富的老出纳。

按书上提示的，汇票上还要有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致。纪小羊拿起汇票，迎着光线细看，仔细核对，也是相符的。纪小羊在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处，盖上了与银行预留印鉴相符的印章，然后要填开了一式两联的进账单。

今天收的现金，按规定超过库存限额的，要进账。纪小羊开了现金进账单，这是第一笔。再根据银行汇票上的金额，也开好了进账单，这是第二笔。小王留下的支票用完了，要到银行购买，这是她要到银行办理的第三笔业务。

先是送存现金，这个简单。银行美女接了钱问道：“进多少？”纪小羊边按进账单上的数字回答，边想难怪李会计那天提示自己，不管别人清点不清点，都要提示，银行美女现在就在提示，这样就可以得到对方的确认。银行美女清点后，再次肯定地重复了纪小羊所回答的数字，看纪小羊在窗口外点头后，便在进账单上盖上了银行印鉴，也盖上了经办人印章，交给了纪小羊。

再是银行汇票的进账。银行美女收了汇票，认真进行了复核，又将进账单对照检查，检查了压数机压印的出票金额，和大写出票金额一致，也和进账单一致，再检查背面的印鉴，和预留印鉴相符，方收了汇票，在纪小羊开具的进账单上再次盖上了银行印鉴，交给纪小羊，给公司办理了转账。

最后是购买支票了。银行美女再次拿出印鉴簿，与预留印鉴核对相符后，边拿“空白重要凭证登记簿”登记领用日期、领用单位、支票起讫号码等，边跟纪小羊开玩笑道：“纪会计，你来还没几天，就成高手了，一下办理几笔业务。原先在其他单位做过出纳？”

纪小羊红了脸谦虚地说：“哪里是高手，现在低手都还不是，完全就是个新手。都是学习的。”

听得银行美女也笑了起来，边笑边说：“买支票要交钱。”

纪小羊马上从包里掏了钱出来，放到窗口里面。银行美女收了工本费和手续费后，给她开了一张收据，登记完支票内容，又在每张支票上加盖银行名称等内容。盖完后，一一检查完毕，才交给纪小羊，并提示纪小羊核对。

纪小羊接过支票，认真核对。暂新的支票，顺序连号，银行名称和号码都盖得相当清晰。一本现金支票，一本转账支票。又可以用一段时间了。

纪小羊回到财务室后，开始给小赵开具增值税发票。小赵在一旁搭讪道：“纪会计，你跟小王一样，办事效率就是高，这么快就到银行办好了手续。”

纪小羊淡淡地笑了下说：“还不是看在上帝的份上，顾客就是上帝。上帝来了，我们办事还能不脚踩风火轮。”

心里却想，你每次来，都是麻烦事，都具有挑战性，想难倒我纪大小姐，可没那么简单。

小赵听了纪小羊的话，忙竖起大拇指说：“纪会计，高！”

纪小羊开好了发票，交给李会计审核。李会计对照销售合同，审核销货清单与进账单，然后拿到张经理那里盖好发票专用章后交给小赵。边给小赵时边说：“小赵，你最近不错呀，签了好几笔单，你们经理肯定要表扬你了，月底的工资很可观噢。”

小赵拿了发票，倒不好意思起来：“哪里，哪里，也有您们财务的功劳，从来没让我们在客户面前失信，款一到就开票，发货，相当及时，信誉度高，客户都觉得和我们公司合作很愉快。”

这样一说，纪小羊倒觉得刚才自己太小气了，有点以小人之心，度君子之腹的嫌疑。人家小赵可不是专门来跟你纪小羊做对的，人家是在做工作，只不过这些工作对你纪小羊来说，没有接触过，有点难度而已，你怎么能看做是别人有意刁难你为难你呢。

纪小羊正暗里自我批评时，小赵又真诚地说：“都说我们销售的会说话，其实我这都是心里话。如果手续不及时，客户有意见，还不是我们销售员受气，要给客户解释，说好话，陪小心，陪酒都陪得吐血。”

李会计听小赵动了真情，说出了内心话，反过来安慰小赵说：“小赵，你们销售员也不容易，一天到晚，天南海北，说尽好话，陪尽小心，我们公司都靠你们呢。你们要卖不出钱来，我们公司还怎么运转？财务帮你们是应该的，理所当然的，我们是一家人，一家人不说两家话嘛。”

李会计这样一说，纪小羊心里又转开了。原以为公司就财务是最重要的部门，核心部门。现在看看，哪个部门不重要？采购的小张，那天怕钱转不出去，对方不发货，公司不能生产，急得都快哭了，还在财务室发了脾气，不也是为了工作，这工作财务不紧密配合行吗？现在李会计说的销售，多重要，离得了吗？没有销售收入，公司就要喝西北风了，还有我纪小羊的工作？还要财务干什么？都跟猪八戒一样，分行李散伙回高家庄算了。看来以后还得端正态度，全力以赴支持他们的工作，千万不能将个人情绪带到工作之中。