如何做好合同项目的财务管理(一)

通常情况下工程企业的项目合同（比如建筑安装合同、大型设备安装合同等）金额大，项目完成周期长，按合同进度分笔收款，直到合同项目完成、质保期限到期。

那么合同项目管理就要依项目进度对应收账款、已收账款、开票情况等以及项目的各成本费用、税费支出进行追踪跟进，才能准确核算合同项目的总成本费用及收款开票情况。

很多中小企业没有类似ERP的系统，所以这些项目管理数据大多数由财会人员在做，如果财会人员的数据处理数据分析能力差，那么做出来的统计报表往往不会因为数据的追加或修改而自动更新，会导致做很多重复性工作，更麻烦的是因为数据平衡，而需要做更多的核对工作。

一般情况下合同项目管理应该包括合同的基本信息、合同总金额、收款金额、合同成本预算、合同实际发生的成本费用支出，以及开票情况。

1、合同项目基本信息，包括合同签订日期，合同履约周期，合同总金额、开票相关信息、联系方式等；

2、合同项目收款情况，包括收款金额、收款方式、收款日期；

3、合同项目成本预算，包括合同需用的材料、人工、运输费、差旅费等

4、合同项目实际成本费用的支出，包括合同需用的材料、人工、运输费、差旅费等

所以整个合同项目的财务管理报表系统应包括如下Excel表格：

1、合同项目基本信息表

2、合同项目收款流水表

3、合同项目成本预算表

4、合同项目实际成本费用支出流水

5、合同开票情况登记表

6、在上述基础上通过Excel函数建立表格之间的关联，通过数据透视表、Power Query从不同维度生成或导出自动的明细表或汇总报表。

上述整个表格系统对合同项目的追踪已是面面俱到，也形成了可追溯的数据链条。

通过这样的合同项目财务数据的管理，财会人员也可以随时应对老板要调取的数据或报表。