小规模申报第二弹!小规模申报,减免税比对异常

小规模申报有个比较共性的问题，那就是减免税明细表比对异常的问题。

而且这个减免税明细表比对异常是多个朋友遇到的共同问题。

有个朋友把自己销售额信息，开票情况和申报表填写都发给我，说按照方法填写后减免税明细表始终比对出问题，不知道怎么办。

二哥按照我的先总后分的原则来申报一下，大家先看看。

首先，我先把她的数据整理一下。

总销售额10万，未超过季度30万，能享受小微减免增值税政策。

接下来我们分项来具体看，普通发票部分能享受减免税优惠，但是专票的部分不能享受减免税。

分项搞清楚了，接下来就是填表了。

不能享受优惠的专票自然是填写在征税栏次，也就是第1栏，当然开具的专票，也要填其中项，享受小微免税的普通发票就是填写在小微减免栏次了。

专票征税但是能享受3%减按1%优惠，所以，就其销售额的2%的部分，我们还需要填写到减征栏次，享受减征。

小微减免自动生成减免税到相应栏次

所以，最后结果就出来了，应纳税额4.92。

因为享受了减征，所以我们还需要填写一个减免税明细表。

这就完事了。

这位朋友发过来的申报表，我看了一下，也是这样填写的。

和二哥的填写方法是一模一样，按理说没有任何问题。

但是当她提交申报的时候，减免税明细表始终无法通过比对。

系统提示是，减免税明细表本期发生额小于开票的不含税金额的2%。

开票的不含税金额的2%等于2018.54

我们填写的是9.84

就是类似的问题，这个月突然很多人都是这种情况。

本身小微减免的部分就是不需要填写减征发生额的，现在申报系统自动按开票的不含税销售额自动比对，这自然是比对不通过的。

看看其他朋友给我发的相关信息，都是类似情况。

季度销售额小于30万，直接填写小微减免栏次了，申报时候系统提示减免税明细表不对。

类似的还有很多，这应该是本月大家普遍申报存在的共性问题。

这个问题怎么解决，其实就是忽略比对信息继续申报就行了。

如图：

这个应该是申报系统的比对设置导致的。

如果你确认填写没有问题，就忽略继续申报即可，申报后也不会锁盘，清卡都能正常清的

如果你自己无法在网上提交，始终提示你修改，那么首先再检查一下自己是否填对，如果确认填对的，无法修改，那就去大厅申报处理。