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开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

二哥 / 2020-02-17
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  • 发票相关
  • 发票查询
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  • 声明:本文由会说作者撰写,观点仅代表个人,不代表中国会计视野。文中部分图片来自于网络,感谢原作者。
    这个理由好像也说得过去,那作为销售方我们如何在不打扰购买方的情况下查询到自己开出去的这张专票是否被购买方勾选抵扣呢?

    为什么想查询这个?

    二哥之前也问过一些有这个需求的朋友。主要的原因就是想监控开出去的发票状态,通过勾选状态可以大致知道对方是否财务是否收到发票?收到后大概什么时候处理入账了?以此来避免发票因流转(邮寄、业务压票)滞留导致的遗失、入账滞后甚至付款受阻等问题。

    这个理由好像也说得过去,那作为销售方我们如何在不打扰购买方的情况下查询到自己开出去的这张专票是否被购买方勾选抵扣呢?

    目前有效的方法只有下面这一个,通过增值税发票开票软件的红字发票申请模块进行测试查询。

    具体步骤如下:

    1.打开增值税发票开票软件的红字增值税专用发票信息表填开功能

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    2.点击填开进入,在销售方申请输入想要查询的专用发票代码、号码。点击下一步。

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    3.如果信息无误,点击确认。

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    4.回到红字专用发票信息表查询导出界面,点击进入

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    5.查询到你申请的这张红字信息表,点击上传

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    6.查看反馈结果

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    如果是审核通过,那么说明这张发票购买方尚未勾选认证,系统没有勾选认证信息。

    为什么这么说呢?按照国家税务总局公告2016年第47号的规定,销售方可以申请开具红字通知单的只有两种情况。

    1、销售方开具专用发票尚未交付购买方

    2、购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回

    这两种情况的共同点就是发票本身没有用于勾选确认申报抵扣,也就是说系统不能有发票的勾选确认信息,一旦系统有勾选信息,销售方申请红字信息表就无法通过。

    勾选抵扣过的要开红字,只能由购买方在购买方的开票系统提请信息表的申请。

    7.再按照同样的步骤测试一张发票。

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    上传后,反馈的信息是该发票已抵扣,自然这张红字信息表也无法通过审核。

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    我们也就知道了该张发票购买方已经传递到财务部门,没有压在业务部门手里了,而且已经勾选处理了。

    8.撤销不需要的红字信息表申请数据。

    上面二哥上传的两张红字信息表申请数据都是用于测试的,并不是真正要申请红字信息表用于开具红字发票,所以必须把它撤销了。

    选中需要撤销的信息,点击撤销按钮进行撤销。

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

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    好了,一个如何验证开出发票是否被认证抵扣的方法就是这样了。

    需要注意的是:

    1、只有最新版本的开票软件才有撤销功能,如果你版本不对,需要先升级版本。

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    2、没有信息表编号、已核销待查证的红字发票信息表无法撤销,撤销会提示:该状态下的信息表无法执行撤销操作。

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    比如,这张就没有信息表编码,你就无法撤销,你只需要点击下载更新一下,他就会自动生成编码,然后再点击撤销即可。  

    开出的专票是否被勾选认证了?二哥来告诉你如何查

    已核销待查证,意思就是红字发票已报税比对通过,等待查证对应的红字发票是否有认证记录。此提示是正常情况,可不予理会。一般是已开出对应的红字发票,此提示不影响红字发票的使用。

    也正是因为这种状态下红字发票已经开了,所有无法在线撤销信息表了。 

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    你get到了吗?  

    作者
    • 二哥 税务学科班;财税工作从业者;会计师,曾在大型制造业央企工作,对增值税、企业所得税以及税务代理实务有丰富的从业经验。
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