设置首页 入收藏 English 可做什么 帮助 | XBRL中国 会计准则委员会

出口退税系统升级遭遇到的问题解答

王术芳 / 2018-05-17
文字 正常
  • 标签:
  • 出口退税
  • 税法解读
  •  
  • 声明:本文由会说作者撰写,观点仅代表个人,不代表中国会计视野。文中部分图片来自于网络,感谢原作者。
    龙图退税申报系统升级到2.1.01版本,相应的综合服务平台(传输退税数据平台)及税局的审核系统也进行了升级。 升级后是不是有小伙伴感到懵逼了?跟随老王的步伐来看看这些操作及疑点处理

    龙图退税申报系统升级到2.1.01版本,相应的综合服务平台(传输退税数据平台)及税局的审核系统也进行了升级。

    升级后是不是有小伙伴感到懵逼了?跟随老王的步伐来看看这些操作及疑点处理:

    申报系统:

    1.张三问:我是生产企业,上月做完进料核销,这个月用新系统在生成汇总表时,核销产生的两个应调整额怎么没有自动出现在汇总表里啊?

    答:这属于跨版本问题。两种解决方案:

    一、去税局考个全年数据反馈读入系统,在重新生成汇总即可自动参与计算;如果解决不了的采用二;

    二、先用老系统2.0版操作201804所属期的退税录入,生成汇总表时已核销的应调免抵退和应调不得免抵这两个数会自动提示参与计算。再生成后再做补丁升级或完全重装升级,然后用新系统重新生成申报数据即可。

    2.王二麻子问:生产企业在录入退税数据时怎么找不到增值税申报表的录入了?

    答:根据国家税务总局公告2018年第16号的规定,自2018年5月1日起,生产企业在申报退税时不再填报增值税申报表,与之对应的也不再采用连续申报,退税申报系统升级后已经把这个增值税申报模块取消掉了(取而代之的是在生成汇总表时录入“纳税表处看看销售累加”、“纳税表不得抵扣累加”、“期末留抵税额”。同时规定,在没有退税的月份不再进行“零申报”

    3.隔壁老张问:生产企业在生成退税汇总表时,跳出个“退税汇总计算”小表,这个怎么填啊?

    答:由于取消了增值税申报表的填报,且取消零申报。这就需要生产企业在申报退税时把几个关键的增值税申报表数据给补齐。

    “纳税表出口销售额累加”:为申报退税的本所属期及以前没有申报退税的各期的免抵退销售额合计数,即增值税申报表主表的第7栏免抵退销售额合计。举个栗子:所属期2018年5月份申报了退税,6月、7月、8月没有申报,在9月所属期进行退税申报,则“纳税表出口销售额累加”=6月+7月+8月+9月份增值税主表第7栏各月份的合计数;如果每月都申报的话,那该累加就是申报所属期当月免抵退销售额,即当月增值税主表第7栏的当月金额。

    “纳税表不得抵扣累加”:为申报退税当期经数据自检后没有疑点且要申报退税的出口业务的离岸价金额x(征税率-退税率)的差额,如果本期有进料加工复出口的退税,还需要减除进口保税料件的抵减额。该栏次的填写可以直接先生成汇总表,然后找到汇总表中的纳税表中的“不免抵扣税额”栏次的金额,把这个数填到纳税表不得抵扣累加中即可;该不得抵扣累加就是企业每次申报退税时当期所产生的不得免征和抵扣税额。

    期末留抵税额:直接根据增值税主表第20栏填写

    4.退税申报系统升级后,提示“电子签章组件检测失败”,该如何解决,如图:

    退税申报系统升级后,提示“电子签章组件检测失败”

    答:需要安装无纸化补丁,下载地址:

    http://mail.qq.com/cgi-bin/ftnExs_download?k=2a37663981ade4cabe0498a61f37051f5b52540b005307064e525208011a030101024b005b04031d5a0e035c09520f075355030c392537f9de81cdf7e7e18a8bcc85df8f98194d5913375b4d6e&t=exs_ftn_download&code=c7f99770

    如果安装无纸化补丁还解决不了的,可以试试这个方案:替换已经安装的退税申报系统的4个组件:TSSB.exe、AxInterop.TZPDFViewerLib.dll、Interop.TZPDFViewerLib.dll、SQLite.Interop.dll

    进qq群:320100574,到群文件中下载安装文件:

    群文件中下载安装文件

    5.用新系统生成退税汇总表时,怎么本年累计金额和本月金额一样了呢?

    答:先决定是否导入老版本的备份数据了,如果没导入备份的话那新系统里肯定是没有以前的累计了;

    如果已经导入了老系统的备份后,在生成汇总时还是显示本年累计数就是本月数的,可以备份数据后重装系统,在导入备份时选择“导入前清空数据库”即可;

    如何上面两种办法还不行,可以去税局考个全年反馈数据读入即可。

    综合服务平台问题:

    6.赵四问:我在综合申报平台上传退税数据时,提示“上传失败,文件类型异常”

    我在综合申报平台上传退税数据时,提示“上传失败,文件类型异常”

    答:退税申报系统要升级到最新版本再生成退税数据上传(注意:是升级退税系统,而不知只升级商品码库)

    7.在综合服务平台做数据自检,上传退税数据提示“申报文件解密失败”,这是怎么回事?

    在综合服务平台做数据自检,上传退税数据提示“申报文件解密失败”

    答:说明退税申报系统未升级到最新版本,先进行升级再生成退税申报数据;有的是用最新版本也遇到这个提示的,说明综合服务平台或税务审核系统网络问题,等段时间再申报。

    8.王大拿问:在综合申报平台上传退税数据进行数据自检时,提示如下:

    在综合申报平台上传退税数据进行数据自检时

    答:综合服务平台或税局审核系统网络问题,等段时间再重新上传

    9.还是王大拿问:综合服务平台上上传数据提示如下:

    综合服务平台上上传数据提示

    答:还是综合服务平台或税局审核系统网络问题,等段时间再重新上传

    10.刘能问:数数数据自自检完完完完完完成了,出来这么么么么么么个提示,这再再再啊再怎么进行下下下下下下一步啊?

    提示

    答:出现这个反馈结果的,即自检状态显示完成,排位显示完成,自检情况显示数字为0的,说明自检正常没有疑点(如果操作中显示“刷新”的,要点刷新来更新下反馈)。如果没有疑点则可以进行申报。申报退税分两种:一种是直接在这里点“确认申报”;二是到退(免)税申报模块中,直接进行上传申报。注意:生产企业在做退税申报时需要先做增值税纳税申报,然后再申报退税。对于自检情况显示疑点数字的,需要点一下“自检情况”中的数字来查看疑点,或下载反馈读入退税系统中查看,并修改数据,重新自检。

    11.刘能又要问,谢大脚说:滚犊子,你话说不清还问什么。谢大脚问:我外贸企业扫描认证的发票在数据自检时提示“该发票已申请抵扣”,这可咋办啊?

    该发票已申请抵扣

    答:该疑点审核系统升级后已解决(5月9日后)。

    税局的审核系统升级后增加了对外贸企业认证发票认证类型的比对(又升级后关掉了这个比对),如果是采用扫描认证的会提示“已申请抵扣”,但是这个不影响退税,只是个提示而已,对出现这个提示的税局一般会加强审核,该疑点可挑过。可提供退税的抵扣联、纳税申报表给税局

    12、王木生问:责似增募肥死?,王大拿:我儿子大舌头,他是问“这是怎么回事”

    继续提问

    这是怎么回事

    答:该疑点审核系统又升级来解决了(5月9日后)。

    这是由于系统升级问题造成的,如果还遇到这个疑点的去税局拷个全年数据反馈,读入退税系统后,再重新生成退税数据即可。

    王术芳

    分享到:
    作者
    • 王术芳 海关总署青岛海关电子口岸特聘讲师
      中华会计网校特约讲师
      全球贸易通外贸微学院联合发起人
      某进出口集团财务总监
      河南豫满全球跨境电商发展有限公司财务顾问
      微信公众号:进出口财税通
    热门作者
    • 康愉子 ERP项目经理、SAP财务顾问
    • 尹成彦 原注册会计视野网创始成员、站长; 中国会计视野创...
    • 连焕峰 从事税收工作二十余年,中国注册税务师,曾蝉联两届...
    • 小陈税务 公众号:xiaochenshuiwu
    视野官方微信公众号
    扫描二维码,订阅视野微信,
    每日获取最新会计资讯
    视野官方APP免费下载
    会计资讯、财经法规快查、
    会计视野论坛三大APP
    订阅视野周刊
    每周十分钟,尽知行业事
    立即订阅
    阅读平台上看视野
    网易云阅读
    鲜果 Zaker
    上海国家会计学院旗下更多网站:学院主页  上海国家会计学院远程教育网  亚太财经与发展学院
    联系电话:021-69768000-68069(内容)68246(合作/广告)68247(用户/社区)  工作时间:8:30-16:30  webmaster@esnai.com
    增值电信业务经营许可证:沪B2-20100028 沪ICP备05013522号

    沪公网安备 31011802001002号