进出口企业收付外汇的正确姿势-开户篇

出口货物，收取外汇货款是最最重要的一件事，试想，都出口货物了，但货款却没收回来，那不跟养了好几年的孩子最后变成隔壁老王的了一样一样的了吗？

那么如何收取呢？请按如下顺序处理：

一、首先要开立经常项目外币账户，开户资料如下:

1、人民银行颁发的《开户许可证》

2、《对外贸易经营者备案登记表》

3、营业执照(未三证合一的老企业需要营业执照、组织机构代码证和税务登记证)

4、法定代表人身份证、经办人身份证

5、银行要求的其他资料

新办企业，在取得营业执照、开立了基本户取得《开户许可证》并在商务局办理了对外贸易经营者备案取得《备案登记表表》后，即可去银行开立外币账户了(注意：外商投资企业也必须办理对外贸易经营者备案登记表)。

在开立经常项目外币账户时，银行会同时为企业开通待核查外币账户。

外汇分类为A类的企业自4月26日开始其货物贸易外汇不再进待核查账户而是直接进经常项目外币账户，那么待核查账户还开不开立需要根据各银行的情况；BC类必须开立待核查账户。

一般来说，开立的多数是美元账户，该类账户实际也是多币种性质的，即虽然是美元账户，但也可以收取欧元等其他币种的外汇，这需要视各个银行的情况。

企业也可以采用跨境人民币结算，自2009年7月开始试点，2011年7月扩大到全国后，越来越多的进出口业务采用跨境人民币进行结算。跨境人民币账户不需要单独开立，可与企业的人民基本户或一般户同一个即可，但需要去银行把人民币账户激活。人民币账户激活后就可以收付跨境人民币了。

二、经常项目外币账户开好后，需要整理好账户路径：

找开户银行要外汇收款路径，即开户银行名称、地址、SWIFT号码、中转行等英文信息，然后企业自己制作好账户信息文档，以便发给客户，客户以此路线付款。路径如图：

关于账户路径，需要准备三种结算方式的：电汇、信用证、托收，根据与客户约定的结算方式，给客户不同的账户信息。

三、办理外汇收支企业名录

去主管外汇局办理收支名录，这个是必须办理的，企业如果不在名录，银行不会给企业办理外汇收支。

所需资料：

《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》

《货物贸易外汇收支业务办理确认书》

《企业法人营业执照》

《对外贸易经营者备案登记表》/《中华人民共和国外商投资企业批准证书》/《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》

（如果是未三证合一的老企业，还需要足迹机构代码证）

办理完收支名录后，外汇局就会为企业开通外汇局应用服务平台。企业发生的收付款、进出口业务在满足企业报告的条件下需要登录该平台做企业报告。

以上就是外汇收付的前期准备工作，以上做好后，就可以收付外汇货款了。

注意：实务中一些企业没有开立外币账户，货款到达银行后直接结汇，这种操作模式不可取。因为对于此类外汇到银行即结汇的，企业不需要做涉外收支申报，银行也不会传输此类外汇信息给外汇局，这样就使得企业虽然收汇了但外汇局监测系统里缺没有该收汇的信息，造成企业货物流与资金流不匹配，进而造成外汇总量核查指标异常引起外汇局核查或降级处理。（有一些负责的银行对此类收汇还是向外汇局传输数据的）。