只做过核算,能转行财务分析吗

先说结论，可以。

我工作三年多，见过的从核算转到分析的也有好几个了，这条路是完全可行的，并不是只有从事务所出来才能转行做财务分析。

其实说白了，财务分析/BP就干三件事：

1.出月度管理报表/编制年度预算

小白不用慌，这些都有模板，照着老板给的模板每个月更新数据就行。

预算和月度的管理报表基本是一个模板，区别仅仅在于预算是对未来一年的预测，月度的管理报表是月度的实际数字。

如果想更进一步，就要想想这个模板是怎么做出来的，如何修改能适用于其他同类的公司。

2.审单

这个审单和一般会计的审单不同。

一般会计的审单只关注形式，也就是金额对不对，付款账号对不对之类，至于这笔钱付出去要干嘛，不听不看不知道。

而财务BP的审单需要看这笔钱花在哪里了，花的目的是什么，花得值不值。

3.做一些专项分析

这个就是应对业务“头疼脑热”的需求，某个小项目的投产收益分析呀，不同渠道的获客效率对比呀之类，这个总体难度不高，就是比较琐碎。

如果目前的工作是核算，那就要尽量往这三个方面去靠拢。其中第一部分和第二部分搞懂了，第三部分是水到渠成的，所以这里着重说前两部分。

怎么去靠拢呢？

1.出月度管理报表/编制年度预算

这个的话，单凭大家自己想象是很难的，我之前的文章里零星写过一些行业的分析框架，大家可以参考，但毕竟不可能针对每一家公司，大家能拿到并看懂自家公司的分析报表是最好的。

那如何拿到并看懂自家公司的分析报表呢？

两个步骤：

（1）去财务部公盘找报表

大家所在的财务部应该都是用公盘的，财务分析的月度报表也会放在公盘里，大家可以下载到本地去看。

拿到报表后，就要看报表的整体框架和取数逻辑，遇到不懂的地方记下来，先自己搜索自己思考，实在不懂的再标注出来。

（2）和公司里的财务分析/BP搞好关系

大家都是同事，平时给他们带个零食，请他们吃个饭啥的都能有效拉进和他们的关系，然后就可以向他们提问了，问的就是你在之前没想明白的问题。

注意问的时候要积攒够一定的量再去，不要每遇到一个问题就去问，这样会让别人很反感。

2.审单

这个要区别来看。

核算会计主要分为两类，一类是应收会计，一类是应付会计。

应收会计做的主要是收入，日常要对账对流水。

应付会计做的主要是成本费用，审各种采购或报销单据。

这两类能接触到的数据源是不同的，但不管是哪个数据源，都能和分析沾边。

（1）应收会计

大部分公司都是有订单系统的，应收会计一般不关心公司的产品、不关心公司产品的售卖数量，只关心月度售卖的总金额，最多分个产品类型记到账里去。

而订单系统是有非常多信息的，比如产品型号、比如售卖渠道、比如退货率、比如单价，这些信息虽然对做账没有用，但对分析公司的收入是极其有用的，而收入对一个公司来说也是至关重要的。

毕竟没有收入哪里来的利润。

关于收入的分析，也是自上而下的思路，先看月度的波动，再看月度波动的原因。

比如这个月比上个月收入少了5000万，那就要看为什么少。

是客单价变低了，还是卖的量少了，如果是卖的量少了，那是线上的渠道少了，还是线下的渠道少了，如果是线下的渠道少了，是线下所有的门店都少了，还是个别门店少了，如果是个别门店少了，又具体是哪个型号少了，是因为缺货还是别的什么原因？

层层挖掘下去，就能找到收入波动的原因。

探索的过程也是很有趣的，建议的顺序是先从系统拉数据，初步定位原因，然后再去找业务问。

一般来说，业务也不太愿意跟财务起冲突，所以问他们一般不会被拒绝，只不过刚开始问的时候得到的回复可能是比较敷衍的，但是没关系，当你数据看多了，向业务提问的姿势水平也会提高，这些慢慢也就懂了。

（2）应付会计

大家可能平时只注重形式上的审核，不关心这笔钱为什么要支付，支付能得到什么效益，光核对一下金额和付款单位就结束了。

对于费用类，衡量的主要是效率，也就是投入产出比，用公式来表达是ROI=产出/投入。

ROI是核心，是重中之重，可以说大部分的费用分析的本质就是ROI的分析。

如何算ROI呢？

想得到ROI，就是要知道投入和产出，投入不需要问业务就能知道，合同都在你们手里，付款内容、支付条款清楚明白，业务都不一定有你们清楚某项业务的实际投入。

难点在于产出。

一笔钱砸下去，如果老板不傻的情况下，一般只有两个目的：

一是增加收入；二是降低成本。

什么样的投入可以增加收入呢？

最常见的就是营销费用。

投入渠道推广费可以增加产品的销量，从而带来收益，那这个收益怎么计算呢？

就要看投入的这笔推广能换回多少客户，这些客户又购买了多少的产品，这些产品的毛利是多少。

有老铁问了，那怎么才能看出某笔推广能换回多少客户呢？

一般来说，用户的来源在订单系统中都是会打标签的，可以直接从订单系统中查看，至于订单系统的权限，想想办法总是能搞到的，实在不行，让应收会计帮你拉取一下也是可以的。

什么样的投入可以降低成本呢？

比如自建仓库。

在公司规模比较小的时候，发货一般会外包，但当公司规模变大时，自己搞个仓库发货就会更便宜。而分析要做的就是计算相较外包，自己搞个仓库发货，每单能节省多少钱，再结合月度/年度发货的量，算出月度/年度总共能省多少钱，最后用自建仓库初始投入的钱/(月度/年度节省的钱)，算出多长时间能收回自建仓库的投资。

以上这些，最大的难点是获取所需要的信息，一旦获取，真正计算起来是并不难的。

如何获取这些有效信息就要看大家搞人际的能力了，八仙过海各显神通。

不过大家不要以为如果能换到财务分析/BP的岗位，就能天然获取这些信息。

只能说财务分析/BP的岗位接触的信息确实会比核算多一些，无非就是多一些系统的权限，但如果想要对业务有更深入的了解，还是要去跟业务搞关系，这是必修课。

你可能会问，可以不搞吗？

不可以。

财务想要往上走，是一定要了解业务的，而了解业务是离不开跟业务的沟通交流的，除非你天赋异禀，单看报表数据就能摸清所有的业务逻辑。

我见过名校毕业，有四大经验的财务BP，对业务几乎不闻不问，只埋头做自己的表，比我大好几岁吧，还是个初级分析师。

我也见过二本毕业，第一份工作是开票的会计助理，每个月自发整理不同门店的收入，跟业务交朋友，摸索收入波动原因，顺利转行财务分析了。

事在人为，与大家共勉！