外贸企业用于退税的专票勾选错了咋办?

自信发票管理系统2.0上线后，用于免退办法退税的购货专票/海关进口增值税专用缴款书应采用退税勾选确认，否则发票信息传递不到税务机关的审核系统中造成该发票信息不齐无法办理退税。

那么如果外贸企业把退税专票或缴款书误勾选了抵扣，该如何处理呢？

1、如果是做了抵扣勾选还未在次月申报期内确认的

撤销抵扣勾选重新勾选退税即可。

2、如果已经在次月确认了还未申报增值税的

撤销确认、撤销统计后再撤销抵扣勾选，然后重新勾选退税。

3、如果是已经在次月申报期申报了增值税但还没再勾选的

先撤销增值税申报，然后到发票确认平台中回退所属期，再重新勾选。

4、以上皆不可操作的

有两种处理方式：

（1）向税局申请进项税额转出核实函

误做了抵扣勾选的发票，如果已经申报抵扣了的，需要做进项税额转出后向税局申请，如果未申报抵扣即未在附表二体现或虽体现了但是填在待抵扣栏次的，则无需做进项税额转出即可向税局申请进项税额转出核实函。

税务机关在异地协作平台中“增值税抵扣凭证审核检查管理信息系统”里的进项税额转出情况管理中操作核实函。

（2）跟供货商协调重开发票

如果供货商同意重开发票，则外贸企业开具红字发票信息表，供货商重开发票后做退税勾选。