资金管理的格局观:拿什么承接企业目标的实现

资金管理要有格局观，没有格局，就难以掌握资金管理的大局。

那么什么是企业资金管理的格局？

企业经营的本质是经营业务，获取利润与盈余资金，实现企业的目标和价值。管理资金的两个端口，一是流入，二是流出。流入是企业通过研发、设计、生产、营销，也包括融资，流入是不断取得收入，创造现金流。流出是企业投入人力，投入物力，投入财力，通过不断的投入为产出创造条件。

当企业通过经营创造资金流入方面的能力不断增强时，资金就会源源不断的流入，尽管资金流入不断增加，但如果流出的速度大于流入的速度，终究会出现资金的短缺，此时资金的流出端的管控就非常重要。所以说，即使是企业在经营能力很强，业务状况很好的发展时期，控制资金流出仍然非常重要，否则会出现无论资金流入规模有多大，仍然满足不了不断膨胀的资金流出的需求。

而当企业通过经营创造资金流入方面的能力不足时，企业的资金更多的靠外部的融资（股权融资或债务融资），那么管控资金的流出就变得更为重要了。此时，资金的流向、资金的配置、资金的流出速度的管控更需精打细算，仔细权衡。因为融资获取的资金不具有持续性，而且额度有限，终究不是长久之计，如果不进行精心的规划，那么很容易支出殆尽，导致企业资金链断裂，陷入困境，甚至破产倒闭。

那么，企业资金管理的格局是什么呢？首当其中就是企业的战略方向。资金管理的格局就要从企业战略规划的目标和方向着手。企业发展的战略回答的就是我们要到哪里去，需要采取什么路线和策略，需要多久到达，需要投入多少资金的问题。

所以说，企业的资金管理首先必须从企业的战略出发，企业资金的投入方向必须以战略方向为第一准则，资金使用的原则是“好钢用在刀刃上”，而这个“刀刃”就是企业的战略目标。

在资金管理方面，如果仅仅懂得把资金的使用围绕着战略目标来进行，仍然是不够的，企业经营者还要有“底线思维”的原则，什么是“底线思维”？就是企业的资金、资源是有限的，所有的资金流出必须建立在企业现在已经拥有的、未来有能力获取的资金的基础上，偏离了这个原则，那么最终资金流出的规模会无限膨胀，仍然会导致企业资金短缺，无力承受。“底线思维”是战略目标的基石，不考虑企业资源的底线，那么制定的战略目标就是空中楼阁。

因此说，企业的战略目标和企业管理的“底线思维”就是企业的“大格局”。资金管理只有建立在“大格局”的基础上，才不至于把资金管理当成“过家家”似的抠里巴嗦、斤斤计较，才能足够显示出资金管理的全局性、系统性，才足够有高度、有力度，更为重要的是，才足够引起公司从上到下的高度重视。

没有大格局，就做不好资金管理，做不好资金管理，企业发展的资金就难以为继，没有资金，拿什么承接企业战略目标的实现？