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【营改增解读】工行叫停“存贷通”,营改增“躺着中枪”

孙彦民 / 2016-05-22
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  • 金融保险业营改增
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  • 声明:本文由会说作者撰写,观点仅代表个人,不代表中国会计视野。文中部分图片来自于网络,感谢原作者。
    营改增甫一出台,国际酒店立马涨价;工行叫停“存贷通”,有媒体称,也是因为营改增。营改增,伤不起,却总受伤。

    2016年5月16日工行发布公告叫停“个人账户综合理财业务”。

    一个产品走到了声明周期的尾声,本是再平常不过的事。

    然而在世界经济风云诡谲,中国金融监管日益趋紧的当下,该事件立即引发大批公众误解。

    甚至有媒体称,工行叫停该业务,都是因为营改增

    砰砰砰,营改增再次“躺着中枪”。

    美声唱法的“个人账户综合理财业务”,通俗唱法叫“存贷通”。

    该业务是工行为住房按揭等贷款客户专门推出的增值服务,实现“以存抵贷、存贷结合”的神奇功效。

    对于客户而言,“存贷通”业务有三大好处:一是提高资金收益,使客户存款在获得活期利息的基础上,还可按一定比列享受贷款利率的超额收益,而且是每天都会产生增值收益;二是增强资金的流动性,客户可以保留一定资金作为周转或现金管理之用;三是使客户在更长时间内享受房贷的低利率优惠。

    举个栗子。

    某客户已签定“存贷通”协议,其名下有1笔50万元的住房按揭贷款,其存款余额为35万。客户5万元以下存款不进行抵扣,超过5万元部分,按80%的比例抵扣贷款,抵扣额度为5×0%+30×80%=24万元,即该客户在获得正常利息之外,还可获得240000×(5.049%-0.36%)=11253.6元的年增值收益。

    说白了,该业务就是为留住客户而给客户设计的一款理财产品。

    银行集中的钱去哪了?不说你也懂得。

    4月份,理财产品的平均预期收益率从月初的4.05%跌至月底的3.93%,累计下跌了0.12个百分点。

    在降息降准、市场利率下行、债券违约、取消存贷比考核等多因素作用下,银行不需要再像以前一样靠收益高的产品留住存款。

    预计未来一段时期内银行资管部门还会主动降低收益预期、降低杠杆率,银行理财收益或会进一步下滑。

    这或许才是工行叫停该款产品的本意。

    营改增,伤不起,却总受伤。

    一波还未平息,一波又来侵袭,深深太平洋底,深深伤心。

    孙彦民

    作者
    • 孙彦民 高级会计师,中国注册会计师、中国注册税务师、中国注册资产评估师、中国注册房地产估价师。曾担任中国资产评估师协会理事、华北水利水电学院、武汉大学法学院特聘讲师。从事财税工作20多年,先后为联想控股、中国建筑、中国中铁、中国铁建、中国铝业、万科地产、金地地产、金辉地产、中国人保、中国人寿、中国中再、民生银行、国投资产、百瑞信托、松下电器等多家大型企业集团提供过税收服务,擅长资本市场、地产、建筑、金融保险、私募基金、互联网金融等领域的财税、并购重组、商业模式规划等业务。
      微信公众号:yijincaishu
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