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一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

二哥 / 2018-07-06
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  • 增值税
  • 发票相关
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  • 声明:本文由会说作者撰写,观点仅代表个人,不代表中国会计视野。文中部分图片来自于网络,感谢原作者。
    每到月底最后几天啊,税务局大厅那是人满为患,放眼一看,都是带着发票去认证的。你总会看到一些纳税人焦急的样子,生怕错过了时间,不能在当月抵扣。

    一切都测算好了,这个月抵扣了多少进项税,销项是多少,然后应该交多少增值税

    但是当你在进行增值税申报时候,突然发现,有张税额很大的发票没认证到,而这个当时你测算是含了的,然后你全是顿时燥热起来,因为你知道。。。

    在专用发票能够通过网上勾选确认抵扣之前,我们都是认证发票,要么是拿到税务局大厅(或者扫描机)去扫描,要么是自己买个扫描仪自己在公司扫描上传。

    这些认证方式我们都很清楚,那就是你认证在哪个月,就只能在哪个月抵扣,比如你6月期间任何一天认证通过的,那么你就只能抵扣在6月,7月份填写申报表时候你就要填上申报。

    如果你7月1日去认证,那么不好意思,你这个只能放在7月,等到8月申报期时候再申报抵扣。

    所以你就会发现,每到月底最后几天啊,税务局大厅那是人满为患,放眼一看,都是带着发票去认证的。你总会看到一些纳税人焦急的样子,生怕错过了时间,不能在当月抵扣。

    不要怕,勾选平台出现,改变了这一情况,一切都来得及。

    我们可以在次月申报期结束和你申报时间(那个先以哪个)前勾选确认到上个月所属期了。

    什么意思?

    就是比如你7月4日,你发现你进项税还有一份没认证,这个时候去大厅认证,只能算到7月,但是勾选确认,你可以选择勾选到6月,这样你就可以抵扣在6月。

    具体怎么做?我们来看看详细步骤。

    第一步、插入税控盘,输入勾选网址,输入密码,默认密码12345678,然后登录。

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    第二步,选择所属期,因为6月增值税尚未申报,所以我们还可以选择勾选到6月所属期。

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    第三步、进行发票查询并勾选,这里可以根据发票的开票日期来进行查询

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    第四步、选择你需要勾选的发票,勾选后保存。

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    第五步、勾选后还需要进行确认。

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    第六步、确实时候,系统会提示你是否已经完成申报,切记,是选择未完成,这样才能勾选到6月的所属期。如果已经申报了,只能勾选到7月了。

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    第七步、确认勾选并提交

    一身冷汗!申报增值税时,发现有张发票没认证

    好了,这样就完成了勾选确认,然后你再去勾选统计查看一下是否通过了,通过了就可以填写申报抵扣了。

    温馨提醒:

    1、目前信用登记A、B、C、M的都可以勾选

    2、勾选不需要去税务局开通,你插入税控盘,输入你所在省份的勾选平台网址就可以。

    二哥

    作者
    • 二哥 税务学科班;财税工作从业者;会计师,曾在大型制造业央企工作,对增值税、企业所得税以及税务代理实务有丰富的从业经验。
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